Contabilidad de compras y ventas

[Xaquín Rosales]

Openerp V7

Ventas

Cuando confirmamos un pedido de venta se genera el albarán de salida correspondiente, desde el se pueden hacer entregas parciales generándose a su vez otro albarán con los productos pendientes de entrega, todos esos productos servidos minoran las existencias. Pero supongamos lo siguiente:

Pedido SO001, importe 1000 €

Albarán 1, fecha 15/07/14, Importe 250

Albarán 2, fecha 30/07/14, Importe 250

Albarán 3, Importe 500, pendiente de entrega

Con esta situación si hago una cuenta de resultados a 31/07/14 han salido de mi stock 500 €, por lo tanto tengo un menor benéfico de 500 € ya que todavía no he facturado.

Para corregir esta situación debo contabilizar 500 € como albaranes pendientes de facturar, con cargo a clientes y abono a ventas.

El problema es que Openerp permite facturar por pedido y por albarán y yo utilizo ambas formas y me encuentro en la situación de que no tengo forma de valorar esas incidencias.

Alguna sugerencia?

Ocurre lo mismo con las compras.

	Teléfono:	+34 981970200
	Fax:	+34 981970202
	Web:	www.oxidine.net
	Dirección:	P. Moruxo, B-47 - Pol. Industrial 15165 Bergondo (A Coruña)

No me imprimas si no es necesario. Protejamos el medio ambiente Aviso: Este correo electrónico y sus archivos vinculados contienen información confidencial dirigida exclusivamente a sus destinatarios. Si usted no es una de estas personas le rogamos nos lo comunique inmediatamente en el teléfono +34981970200 y destruya este correo y sus archivos vinculados. En cumplimiento de la Ley 34/2002, de 11 julio, servicios sociedad información y comercio electrónico y ley orgánica 15/1999 de 13 diciembre LOPD, le comunicamos que su dirección de correo electrónico esta incluida en un fichero denominado COMUNICACION, cuyo responsable es Oxidine Galicia, S.L. con la única finalidad de gestionar los datos a efectos de mantener la relación comercial y posibilitar eventuales comunicaciones, sea por su condición de cliente o porque nos ha solicitado información comercial en algún momento y porque ha autorizado que sus datos figuren en nuestro fichero.

[Humanoide]

Por los albaranes no facturados al cierre:

                                                                                  ------- 0 -----

500,00 €   4309 Clientes facturas pendientes de formalizar 

                                                                                                 a 7000 Ventas de mercaderias      500,00 €

                                                                                    ------- 0 -----

Yo creo que hay que hacer este asiento a mano y no hay otra solución. Quizá no he entendido tu pregunta.

Saludos.

[Pedro Manuel Baeza Romero]

Buenas, Xaquín,

Puedes ir a Almacén > Albaranes de salida, y mirar aquellos que en control de factura pone "Para facturar".

Un saludo.

--
Has recibido este mensaje porque estás suscrito al grupo "Usuarios OpenERP en España" de Grupos de Google.
Para anular la suscripción a este grupo y dejar de recibir sus mensajes, envía un correo electrónico a openerp-spain-u...@googlegroups.com.
Para acceder a más opciones, visita https://groups.google.com/d/optout.

[Xaquín Rosales]

Si, esa parte ya la conozco, mi problema surge con la facturación Bajo demanda, aquí estoy perdido, no se como gestionar esto contablemente hablando

Para anular la suscripción a este grupo y dejar de recibir sus mensajes, envía un correo electrónico a openerp-spain-users+unsub...@googlegroups.com.

Para acceder a más opciones, visita https://groups.google.com/d/optout.

[cubells]

El 18/11/14 a les 16:01, Xaquín Rosales ha escrit:

> Si, esa parte ya la conozco, mi problema surge con la facturación Bajo
> demanda, aquí estoy perdido, no se como gestionar esto contablemente
> hablando

Eso no tiene nada que ver con openerp. Es un tema contable.

Como en cualquier programa, si realizas envíos parciales, mientras no
factures no entra en la cuenta de beneficios. Puedes ir realizando, si
tanto lo necesitas, facturas parciales.


--
Atentament, cubells.
--

[Xaquín Rosales]

Hola Cubells,

La facturación evidentemente no, pero los envíos si ya que no forman parte de las existencias (tengo menos existencias finales), por lo tanto tendré una perdida igual al valor de la mercancía enviada.

Claro que es un tema contable, como todo lo que ocurre en Openerp y este tiene que aportar una solución para estos casos, que se producen sobre todo en empresas que realizan trabajos de instalación en obra y hacen envíos de mercancía a la misma.

Espero que alguien con experiencia en estos casos pueda aportar alguna idea.

Gracias

Para cualquier aclaración no dudes en ponerte en contacto.
Un saludo

Joaquin Rosales Diz
Director de Administración

Móvil: +34 626017485

Mail: xaq...@oxidine.net

--
Has recibido este mensaje porque estás suscrito a un tema del grupo "Usuarios OpenERP en España" de Grupos de Google.
Para anular la suscripción a este tema, visita https://groups.google.com/d/topic/openerp-spain-users/8AhJfdcqhSY/unsubscribe.
Para anular la suscripción a este grupo y a todos sus temas, envía un correo electrónico a openerp-spain-users+unsub...@googlegroups.com.
Para obtener más opciones, visita https://groups.google.com/d/optout.

[cubells]

El 18/11/14 a les 17:05, Xaquín Rosales ha escrit:

> Hola Cubells,
> La facturación evidentemente no, pero los envíos si ya que no forman
> parte de las existencias (tengo menos existencias finales), por lo tanto
> tendré una perdida igual al valor de la mercancía enviada.
> Claro que es un tema contable, como todo lo que ocurre en Openerp y este
> tiene que aportar una solución para estos casos, que se producen sobre
> todo en empresas que realizan trabajos de instalación en obra y hacen
> envíos de mercancía a la misma.

Los envíos de material hasta que no se facturan no entran en la cuenta
de beneficios, porque no tiene sentido hacerlo.

Por ejemplo: jo envío un barco de contenedores a un cliente en Múrcia en
Enero. Ahora en noviembre, voy a facturar. Mis dudas:

A qué precio debería de haberlo cobrado en Enero? Es el mismo precio y
descuento que ahora? Y si mi acuerdo comercial con él es que me ha de
consumir x barcos a año y no lo ha conseguido?

Lo dicho, hasta que no realizas la factura no sabes el beneficio exacto
que has tenido.

Otra cosa, es que marques en la configuración de almacén de openerp la
opción: "Generar asientos contables por cada movimiento de existencias"

Eso te generará un movimiento contable a variación de existencias, con
lo cual sabrás tus "beneficios momentàneos" aún cuando no hayas
realizado la factura, porque eso minorarà tu estoc y la cuenta de
beneficios se reducirà.



--
Atentament, cubells.
--

[Pedro Manuel Baeza Romero]

Aquí discrepo, Xaquín,

El software no tiene por qué ofrecer una solución explícita a un problema contable que pocas veces se da y que es totalmente dependiente de la localización. OpenERP/Odoo permite hacer apuntes manuales, y eso es suficiente herramienta para contemplar esas cosas, pero no tiene por qué tener un botón para "sacar el balance correcto teniendo estos albaranes así de esta forma o de esta otra en las cuentas correctas con auto-eliminación después de los movimientos, etc, etc". Si se quiere tener eso, la solución pasa por desarrollar un modulo específico que lo realice, e incluso compartirlo luego con la comunidad.

Un saludo.

Has recibido este mensaje porque estás suscrito al grupo "Usuarios OpenERP en España" de Grupos de Google.

Para anular la suscripción a este grupo y dejar de recibir sus mensajes, envía un correo electrónico a openerp-spain-u...@googlegroups.com.
Para acceder a más opciones, visita https://groups.google.com/d/optout.

[Nhomar Hernandez]

2014-11-17 11:26 GMT-06:00 Xaquín Rosales <xaq...@oxidine.net>:

El problema es que Openerp permite facturar por pedido y por albarán y yo utilizo ambas formas y me encuentro en la situación de que no tengo forma de valorar esas incidencias.

Yo no sé si esto sea del todo legal.

Uno usa o anglo saxon o rhine para contabilizar los costos, o pierdes la propiedad del inventario cuando facturas o cuando mueves el mismo, pero no puedes "a conveniencia" usar ambos operación por operación, te haría un desastre el control de los mismos.

Saludos.

--

Nhomar Hernandez

CEO Vauxoo.

Site: http://vauxoo.com

Twitter: @nhomar

Blog: http://geronimo.com.ve

LPUser: http://launchpad.net/~nhomar

Odoo Gold Partner

[Santi Argüeso]

Nosotros para los albaranes entrantes sí desarollamos un pequeño un pequeño módulo en 6.1 (picking_invoice_pending) que crea el asiento contable de facturas pendientes de recibir una vez que se procesan estos albaranes y al recibir la factura del proveedor y validar realiza el asiento inverso y contabiliza el mismo. El problema creo que es básicamente el mismo de poder obtener un Pyg más  "actualizado" aunque en este caso la problemática era más para las compras que para las ventas.

No debe ser una versión actualizada, porque se hicieron varias mejoras, pero si os sirve de algo, ese módulo está en http://bazaar.launchpad.net/~pexego/openobject-addons/6.1-pexego-new-addons/files

El 18/11/14 a las 17:21, Pedro Manuel Baeza Romero escribió:

Para anular la suscripción a este grupo y a todos sus temas, envía un correo electrónico a openerp-spain-u...@googlegroups.com.

Para obtener más opciones, visita https://groups.google.com/d/optout.

	Teléfono:	+34 981970200
	Fax:	+34 981970202
	Web:	www.oxidine.net
	Dirección:	P. Moruxo, B-47 - Pol. Industrial 15165 Bergondo (A Coruña)

No me imprimas si no es necesario. Protejamos el medio ambiente Aviso: Este correo electrónico y sus archivos vinculados contienen información confidencial dirigida exclusivamente a sus destinatarios. Si usted no es una de estas personas le rogamos nos lo comunique inmediatamente en el teléfono +34981970200 y destruya este correo y sus archivos vinculados. En cumplimiento de la Ley 34/2002, de 11 julio, servicios sociedad información y comercio electrónico y ley orgánica 15/1999 de 13 diciembre LOPD, le comunicamos que su dirección de correo electrónico esta incluida en un fichero denominado COMUNICACION, cuyo responsable es Oxidine Galicia, S.L. con la única finalidad de gestionar los datos a efectos de mantener la relación comercial y posibilitar eventuales comunicaciones, sea por su condición de cliente o porque nos ha solicitado información comercial en algún momento y porque ha autorizado que sus datos figuren en nuestro fichero.

--
Has recibido este mensaje porque estás suscrito al grupo "Usuarios OpenERP en España" de Grupos de Google.
Para anular la suscripción a este grupo y dejar de recibir sus mensajes, envía un correo electrónico a openerp-spain-u...@googlegroups.com.
Para acceder a más opciones, visita https://groups.google.com/d/optout.

[Pedro Manuel Baeza Romero]

Yo tendría mucho cuidado con esas adaptaciones para crear asientos "comodín", ya que después hay que deshacerlos, porque si no como dice Nhomar, sería ilegal mantener dos estados contables distintos para el mismo material.

¿Merece la pena? La única razón que encuentro es retrasar el pago del IVA de un periodo a otro, y todos los libros de management desaconsejan realizar ese tipo de operaciones, por la falta de respaldo legal mercantil en muchos casos (un albarán no es un documento legítimo para asegurar el pago, la factura sí). Antes se justificaba su uso por el tiempo de gestión que llevaba mecanizar una factura. Ahora están a un click de distancia... Igualmente, necesitar sacar informes de cuentas en estas situaciones transitorias lo veo ya incluso demasiado rebuscado...

Un saludo.

[Santi Argüeso]

El 18/11/14 a las 17:37, Pedro Manuel Baeza Romero escribió:

Yo tendría mucho cuidado con esas adaptaciones para crear asientos "comodín", ya que después hay que deshacerlos, porque si no como dice Nhomar, sería ilegal mantener dos estados contables distintos para el mismo material.

Pedro, ese no es un asiento comodín, contabilizar facturas pendientes de recibir o formalizar sí es una práctica habitual (o al menos a mí me lo han pedido más de una vez) y está en consonancia con ser "conservador" en la contabilidad, ya que contabilizo un gasto que sé que voy a tener y, en cualquier caso , se contabiliza en un diario aparte para tener claro lo que está contabilizado como pendiente de recibir  y  al validar la factura, como te decía, se hace el asiento inverso, dejando este tema saldado.

¿Merece la pena? La única razón que encuentro es retrasar el pago del IVA de un periodo a otro, y todos los libros de management desaconsejan realizar ese tipo de operaciones, por la falta de respaldo legal mercantil en muchos casos (un albarán no es un documento legítimo para asegurar el pago, la factura sí). Antes se justificaba su uso por el tiempo de gestión que llevaba mecanizar una factura. Ahora están a un click de distancia... Igualmente, necesitar sacar informes de cuentas en estas situaciones transitorias lo veo ya incluso demasiado rebuscado...

No tiene nada que ver con el IVA, el problema viene de que si se  se hace una compra muy grande que no te van a facturar hasta dentro de x meses (esto pasa), durante ese período tendrías un beneficio muy grande que no es real, de ahí la necesidad de contabilizar eso como pendiente de recibir o formalizar, y nosotros solo lo hemos hecho para compras y porque para algunas empresas sacar PyG como poco trimestrales se les hace vital, aunque solo sea para presentar a los propietarios de la empresa.

--

--
============================================
Santi Argüeso
Director Técnico -  Responsable Aplicaciones de negocio
Tfno: 982801517 - 672792658
Twitter: @santiarg
htttp://www.pexego.es

[Pedro Manuel Baeza Romero]

Santi, estábamos hablando en teoría de ventas, no de compras, por eso lo decía.

Lo que tú dices, aunque puede tener más sentido, tampoco lo veo, ya que mi movimiento lógico como empresa es exigir lo antes posible la factura.

Igualmente, hay que deshacerlo cuando se reciba la misma.

Un saludo.

[Santi Argüeso]

El 18/11/14 a las 18:16, Pedro Manuel Baeza Romero escribió:

Santi, estábamos hablando en teoría de ventas, no de compras, por eso lo decía.

Sí, ya dije al principio que solo lo habíamos hecho para compras ;)

Lo que tú dices, aunque puede tener más sentido, tampoco lo veo, ya que mi movimiento lógico como empresa es exigir lo antes posible la factura.

Mmmm, ya sabes, negociaciones, proveedores, acumulan pedidos....

Igualmente, hay que deshacerlo cuando se reciba la misma.

Sí, correcto, el módulo se encarga de deshacerlo cuando se validad relacionada con el albarán.

Un saludo.

Saludos...

[Xaquín Rosales]

Entiendo que para mantener una contabilidad analítica hay que optar por la contabilización de los movimientos de almacén, para de esta forma conocer los costes de las ventas (Nhomar Hernandez)

Con respecto a lo que dice Santi, estoy de acuerdo en esa manera de hacer, de hecho tengo experiencia en ello, ya que así siempre tendremos las compras contabilizados y por lo tanto a nivel gastos estaría todo en la contabilidad, ¿pero que ocurre con las ventas?

Supongamos que tengo una obra por valor de 100.000 Euros y he servido mercancía por valor de 60.000 Euros, ¿como neutralizo este desfase contable?. En la contabilidad tengo en la cuenta 610 60.000 Euros de gasto (Minoración de existencias ya que contabilizo los movimientos de almacén), pero no tengo ningún ingreso porque no he facturado todavía, entonces debo contabilizar esas entregas valoradas a al precio de venta del pedido de venta. Haciendo esto obtengo un resultado contable correcto, claro que merece la pena (Pedro Manuel)

El problema radica en como obtener los datos en Openerp, cuando los pedidos de venta se hacen Bajo demanda, cuando es Sobre la orden de entrega no hay ningún problema, ya que son perfectamente controlables como bien dice Pedro (Importe albaranes pendientes de facturar a una fecha o facturados con fecha de factura posterior e esta)

Tendría que ser algo como cuantificar a precio de venta los albaranes de salida de pedidos pendientes de facturar o facturados parcialmente.

Para cualquier aclaración no dudes en ponerte en contacto.
Un saludo

Joaquin Rosales Diz
Director de Administración

Móvil: +34 626017485

Mail: xaq...@oxidine.net

[Pedro Manuel Baeza Romero]

Buenas, Santi,

Si todo está controlado, entonces es un buen aporte para aquellos que lo necesiten. ¿Un PR a la localización ;)?

Un saludo.

[Santi Argüeso]

Ok, se me acumulan los PR  :).  A ver si saco un rato y lo pongo

El 18/11/14 a las 18:30, Pedro Manuel Baeza Romero escribió:

[Pedro Manuel Baeza Romero]

Y a mí los reviews... ;)

[Humanoide]

Otra solucion para el caso de las ventas:

Los albaranes de ventas no facturados los sumas a tus existencias. Asi no tienes el ingreso pero tampoco la perdida de mercancia. Hay gente que dice en la factura que la mercancia entregada es suya hasta que se la pagues, que mientras esta en deposito.

Saludos.

Acentos omitidos por una carallada del teclado.

El lunes, 17 de noviembre de 2014 18:26:59 UTC+1, Xaquín Rosales escribió:

[Humanoide]

Eso es anglo-saxon

El lunes, 17 de noviembre de 2014 18:26:59 UTC+1, Xaquín Rosales escribió: