nákup z EU od neplátce DPH
Reklamní agentura ANNA
Zdeněk Truněček
Zkuste ho najít na https://www.financnasprava.sk/sk/elektronicke-sluzby/verejne-sluzby/zoznamy/detail/_72414cdf-8eb7-478d-9ac2-a275008b40a0 kde se Vám zobrazí všichni slovenští plátci DPH.
Počítejte s tím, že Slováci mají pro DPH jiné DIČ-DPH než IČO a než DIČ pro daň z příjmů a ostatní daně. Na stejných stránkách najdete i seznam všech plátců DPH i všech, kterým bylo plátcovství DPH zrušeno a to v excelu. Daňové riaditelstvo SR aktualizuje seznamy denně včetně sobot, nedělí a svátků.
Pokud Slovák není plátce DPH, účtujete jako nákup od českého neplátce.
Zdeněk Truněček, Benešov nad Ploučnicí
mailto: in...@trunecek.cz, in...@zetrozet.com
internet: www.trunecek.cz/index.php, www.zetrozet.biz/index.php, www.zetrozet.com/index.php, http://houby.trunecek.cz
--
Tuto zprávu jste obdrželi, protože jste přihlášeni k odběru skupiny „Konference ucto2000“ ve Skupinách Google.
Chcete-li zrušit odběr skupiny a přestat dostávat e-maily ze skupiny, zašlete e-mail na adresu ucto2000+u...@googlegroups.com.
Další možnosti najdete na https://groups.google.com/d/optout.
Dagmar Lukášová
Dobrý den,
já si naopak myslím, že máte povinnost daň přiznat (na ř.12) a nárokovat (na ř.43) i v případě přijetí služby od Slováka neplátce viz:
§ 108 Osoby povinné přiznat nebo zaplatit daň
(1) Přiznat daň jsou povinni
c) plátce nebo identifikovaná osoba, kterým je osobou neusazenou v tuzemsku poskytnuto plnění s místem plnění v tuzemsku, pokud se jedná o
1. poskytnutí služby podle § 9 až 10d,
2. dodání zboží s instalací nebo montáží, nebo
3. dodání zboží soustavami nebo sítěmi,
Poskytnutím takové služby, vzniká slovenskému neplátci povinnost k registraci k DPH na Slovensku.
Lukášová
Zdeněk Truněček
Podle dotazu jsem předpokládal, že místo poskytnutí služby je v jiném státě EU.
Zdeněk Truněček, Benešov nad Ploučnicí
mailto: in...@trunecek.cz, in...@zetrozet.com
internet: www.trunecek.cz/index.php, www.zetrozet.biz/index.php, www.zetrozet.com/index.php, http://houby.trunecek.cz
Dagmar Lukášová
Je pravda, že tazatel(ka) neuvádí o jakou službu se jedná, ale předpokládala jsem, že se jedná o službu s místem plnění v tuzemsku, když se ptá, zda i služba od neplátce prochází českým přiznáním.
V případě, že by bylo místo plnění na Slovensku, tak je jedno, zda je plátce nebo neplátce, protože taková služba se pak českého přiznání k DPH vůbec netýká. Nehledě na to, že plátce by jí takovou službu vyfakturoval se slovenskou daní.
Takže pokud se opravdu jedná o službu s místem plnění v tuzemsku, pak by si plátcovství měl odběratel ověřit a rozdíl bude jen v tom, že službu od neplátce přizná na ř.12 a službu od plátce na ř.5.
Milena Ondrušková
nejsou plátci DPH, hledala jsem i v registru, jak píše pan Truněček.
Chci to dát jak píšete na ř. 12 a ř. 43, ale nevim jak na to, mám to na ř. 5 a ř. 43.
Neporadil by někdo? Ondrušková
Zdeněk Truněček
Pokud nejsou plátci, je to pro Vás nákup služeb od neplátce DPH a účtujete stejně, jakoby to byl neplátce DPH český.
Zdeněk Truněček, Benešov nad Ploučnicí
mailto: in...@trunecek.cz, in...@zetrozet.com
internet: www.trunecek.cz/index.php, www.zetrozet.biz/index.php, www.zetrozet.com/index.php, http://houby.trunecek.cz
Milena Ondrušková
Trošku v tom tápu. To mi radíte,že to přes přiznání k DPH vůbec nemá jít?
Paní Lukášová psala jinak.
Nebo to nemám řešit a dát je jako by byli plátci?
Ondrušková
Zdeněk Truněček
Dát to „jakoby byli plátci“ byste vyzkoušela jen jednou, protože byste vzápětí dostala přes prsty od Vašeho FÚ kvůli chybně uvedené položce KH v oddíle A2.
Milena Ondrušková
Ano, děkuji za upozornění.Tak ale v tom případě nevím, jak to udělat, vím jen jak zaúčtovat od plátců v Účto Tichý
Od neplátců to v přiznání tedy být nemá? Pokud dám firmu bez DIČ a data DPH, vůbec se to tam neobjeví.
Ondrušková
Zdeněk Truněček
A jak jinak byste chtěla položku do financí zapsat? Proto jsem psal, že se účtuje stejně, jako nákup od českého neplátce DPH.
Dana Bártová
A tak to má být.
S pozdravem
Dana Bártová
Dagmar Lukášová
I nákup služeb od neplátce patří do přiznání k DPH na ř. 12 a 43. Pokud nemáte jejich DIČ tak to nevadí, přes KH to projde. Oni většinou ani nevědí, že poskytnutím takové služby by se měli na Slovensku registrovat k DPH a vy tu službu musíte do DPH dát už v okamžiku poskytnutí. Nevím teď přesně, jaký druh musíte v účtu dát, aby se vám to dostalo do ř. 12 (pracuji v účtu jen občas), ale v nápovědě to určitě je. Je to stejné jako u ostatních plnění, která přiznáváte na ř. 12.
Dagmar Lukášová
Z nápovědy Účta:
Podmínky pro naplnení rádku 12/13:
1) V tabulce DPH v penežním deníku (závazkách a pohledávkách)
musí být uvedena nulová DPH, príklad:
Sazba BezDane Dan
21% 1100.000 0
2) Dodavatel není z EU; v adresári firem musí mít vyplnen Stát a v
císelníku státu (F7 na údaji Stát!) musí být u príslušné zkratky
zeme EU=N.
3) V císelníku druhu ve sloupci Spec Zkr musí být uvedeno SL,
príklad:
Druh NázevDruhu Sloupec Skupina Plat DPH Spec Krác
------------------------------------------------------Zkr-Rád----
NS nákup služeb 16 Výdaje B A SL
4) Odpocet dane program uplatní v rádcích 43/44.
Lukášová
Milena Ondrušková
Děkuji moc, mezitím jsem ten postup našla, ale předtím, jsem nějak nemohla
Děkuji Vám za ochotu.Ondrušková
Renata Pitrová
Takže si za hranicemi zajedu s fir. autem do myčky a je to ?
Renata
Renata Pitrová
Dagmar Lukášová
Dobrý den,
pokud je německá firma plátce daně, tak byste jim správně měla poskytnout DIČ, oni by vám měli vystavit doklad bez daně a vy v českém přiznání uplatníte v režimu „revers charge“. Ale asi se to tak většinou nedělá a vystaví vám doklad s německou daní.
Lukášová