DE - záloha v cizí měně na korunový účet
25 views
Skip to first unread message
Roman Konference
Jan 20, 2015, 12:47:49 PM1/20/15
to Konference účto 2000
Dobrá den,
prosím zkušené kolegy o radu, jedná se o ojedinělý příklad, dohodnutá záloha v Eurech připsaná na CZ účet podle mailové komunikace.
Klient provozující restauraci, OSVČ, daňová evidence, plátce DPH.
Popis případu:
26.11.2014 mailem dohodnuto 12 obědů po 10 Eurech, objednávala zahraniční cestovka, poslala
údaje včetně VAT, jsou na nadnárodní cestovku se sídlem v USA, klient komunikoval mailem z pobočkou ze Španělska.
Na základě komunikace mailem byla dne 17.12.2014 připsána klientovi částka 3246,20 (oněch 120Eur - chtěli zaplatit dopředu) a stržen poplatek 145 Kč za zahraniční platbu. U částky 3246,20 je na výpise poznámka proforma 30 December. Nikdo nic více nevystavil, žádné DPH neodvedeno, 30.12. se turisté napapali, měli zaplaceno a tak v tichosti odjeli.
Jelikož se jedná o službu a místo plnění je v ČR je potřebné
1/ odvést české DPH ke kdy? (26.11. datum úhrady předem, k 30.12. k datum uskutečnění)
2/ poslat do zahraničí fakturu nebo nějaký doklad ??
3/ vše zapsat správně do Účta !
Děkuji předem za reakce k tomuto komplikovanému případu.
Prosím o pomoc kdo zná. Děkuji.
Roman
prosím zkušené kolegy o radu, jedná se o ojedinělý příklad, dohodnutá záloha v Eurech připsaná na CZ účet podle mailové komunikace.
Klient provozující restauraci, OSVČ, daňová evidence, plátce DPH.
Popis případu:
26.11.2014 mailem dohodnuto 12 obědů po 10 Eurech, objednávala zahraniční cestovka, poslala
údaje včetně VAT, jsou na nadnárodní cestovku se sídlem v USA, klient komunikoval mailem z pobočkou ze Španělska.
Na základě komunikace mailem byla dne 17.12.2014 připsána klientovi částka 3246,20 (oněch 120Eur - chtěli zaplatit dopředu) a stržen poplatek 145 Kč za zahraniční platbu. U částky 3246,20 je na výpise poznámka proforma 30 December. Nikdo nic více nevystavil, žádné DPH neodvedeno, 30.12. se turisté napapali, měli zaplaceno a tak v tichosti odjeli.
Jelikož se jedná o službu a místo plnění je v ČR je potřebné
1/ odvést české DPH ke kdy? (26.11. datum úhrady předem, k 30.12. k datum uskutečnění)
2/ poslat do zahraničí fakturu nebo nějaký doklad ??
3/ vše zapsat správně do Účta !
Děkuji předem za reakce k tomuto komplikovanému případu.
Prosím o pomoc kdo zná. Děkuji.
Roman
Zdeněk Truněček
Jan 20, 2015, 1:18:55 PM1/20/15
to ucto...@googlegroups.com
Vzhledem k tuzemskému zdanitelnému plnění bude DPH k 26.11.2014, tj. k datu přijetí platby.
Záloha i cena včetně DPH bude těch 3246,20 €.
Záloha se formálně přepočte kurzem k datu vystavení, daňový doklad kurzem k datu přijetí platby.
Daňový doklad k 30.12.2014 bude na 3246.20 - 3246.20 €, tj. nula € = nula Kč.
Postup účtování záloh pro obecně nejsložitější postup máte na http://www.trunecek.cz/?load=u32_uctovani_zaloh, ale je mnoho případů, kdy jde zjednodušit.
Tím, že platba přišla na korunový účet jak píšete, je celá pohledávka uhrazena právě částkou připsanou a rozdíl v korunách který je mezi hodnotou pohledávky a hodnotou platby vyšumí do ztracena. Účto si pak poradí i se základem daně z příjmů = počítá ho jako celkovou uhrazenou částku v Kč sníženou o odvedenou DPH úplně bez ohledu na základ DPH
Zdeněk Truněček, Benešov nad Ploučnicí
mailto: in...@trunecek.cz, in...@zetrozet.com
internet: www.trunecek.cz, www.zetrozet.biz, www.zetrozet.com, http://houby.trunecek.cz
-----Původní zpráva-----
Od: ucto...@googlegroups.com [mailto:ucto...@googlegroups.com] za uživatele Roman Konference
Odesláno: 20. ledna 2015 18:48
Komu: Konference účto 2000
Předmět: DE - záloha v cizí měně na korunový účet
--
Tuto zprávu jste obdrželi, protože jste přihlášeni k odběru skupiny Konference ucto2000 ve Skupinách Google.
Chcete-li zrušit odběr skupiny a přestat dostávat e-maily ze skupiny, zašlete e-mail na adresu ucto2000+u...@googlegroups.com.
Další možnosti najdete na adrese https://groups.google.com/d/optout.
Záloha i cena včetně DPH bude těch 3246,20 €.
Záloha se formálně přepočte kurzem k datu vystavení, daňový doklad kurzem k datu přijetí platby.
Daňový doklad k 30.12.2014 bude na 3246.20 - 3246.20 €, tj. nula € = nula Kč.
Postup účtování záloh pro obecně nejsložitější postup máte na http://www.trunecek.cz/?load=u32_uctovani_zaloh, ale je mnoho případů, kdy jde zjednodušit.
Tím, že platba přišla na korunový účet jak píšete, je celá pohledávka uhrazena právě částkou připsanou a rozdíl v korunách který je mezi hodnotou pohledávky a hodnotou platby vyšumí do ztracena. Účto si pak poradí i se základem daně z příjmů = počítá ho jako celkovou uhrazenou částku v Kč sníženou o odvedenou DPH úplně bez ohledu na základ DPH
Zdeněk Truněček, Benešov nad Ploučnicí
mailto: in...@trunecek.cz, in...@zetrozet.com
internet: www.trunecek.cz, www.zetrozet.biz, www.zetrozet.com, http://houby.trunecek.cz
-----Původní zpráva-----
Od: ucto...@googlegroups.com [mailto:ucto...@googlegroups.com] za uživatele Roman Konference
Odesláno: 20. ledna 2015 18:48
Komu: Konference účto 2000
Předmět: DE - záloha v cizí měně na korunový účet
Tuto zprávu jste obdrželi, protože jste přihlášeni k odběru skupiny Konference ucto2000 ve Skupinách Google.
Chcete-li zrušit odběr skupiny a přestat dostávat e-maily ze skupiny, zašlete e-mail na adresu ucto2000+u...@googlegroups.com.
Další možnosti najdete na adrese https://groups.google.com/d/optout.
Renata Veselá
Jan 20, 2015, 1:23:55 PM1/20/15
to ucto...@googlegroups.com
DPH bych odvedla ke dni přijetí platby, v DE u výpisu přes F5,poplatky za zahraniční platbu účtuji jako všechny ostatní bankovní poplatky, doklad bych poslala až na vyžádání.
Renata
Renata
Roman Konference
Jan 20, 2015, 2:09:29 PM1/20/15
to ucto...@googlegroups.com
....v DE u výpisu přes F5, tím myslíte ShiftF5 rozpočítat DPH shora?
Takto jsem si to také pro zjednodušení říkal, pokud nikde nedám ten mail za 120 Euro, tak přišli peníze v Kč, odvedu dnem přijetí DPH a hotovo. Jenže pokud si vyžádají doklad pošlu co? Proformu fakturu na 120 Eur jen pro ně?
Trochu jsem již pátral, všude příklady pouze na podvojko jediná zmíňka o DE je zde
Výjimku mají plátci, kteří nevedou účetnictví, tito mají na výběr – buď jednoduše přiznají DPH na výstupu až ke dni uskutečnění zdanitelného plnění, nebo ji rovněž mohou přiznat již ke dni dřívějšího přijetí úplaty (např. zálohy).
http://www.stormware.cz/podpora/LegServis/uctovani-zaloh-s-DPH-v-cizi-mene.aspx
Roman
Takto jsem si to také pro zjednodušení říkal, pokud nikde nedám ten mail za 120 Euro, tak přišli peníze v Kč, odvedu dnem přijetí DPH a hotovo. Jenže pokud si vyžádají doklad pošlu co? Proformu fakturu na 120 Eur jen pro ně?
Trochu jsem již pátral, všude příklady pouze na podvojko jediná zmíňka o DE je zde
Výjimku mají plátci, kteří nevedou účetnictví, tito mají na výběr – buď jednoduše přiznají DPH na výstupu až ke dni uskutečnění zdanitelného plnění, nebo ji rovněž mohou přiznat již ke dni dřívějšího přijetí úplaty (např. zálohy).
http://www.stormware.cz/podpora/LegServis/uctovani-zaloh-s-DPH-v-cizi-mene.aspx
Roman
Roman Konference
Jan 20, 2015, 2:09:44 PM1/20/15
to ucto...@googlegroups.com
Děkuji za odkaz, také jsem ho dohledal a bojuju s tím tady už nějakou dobu, dost mě rozhodil svou složitostí. Chtělo by to více než jeden den volna a ty nemám a čistou hlavu.
Roman
----- Original Message -----
From: "Zdeněk Truněček" <kon...@zetrozet.biz>
To: <ucto...@googlegroups.com>
Roman
----- Original Message -----
From: "Zdeněk Truněček" <kon...@zetrozet.biz>
To: <ucto...@googlegroups.com>
Zdeněk Truněček
Jan 20, 2015, 2:16:14 PM1/20/15
to ucto...@googlegroups.com
Ta "výjimka" už několik roků neplatí - zanikla se změnou zákona 235/2004 Sb. platnou od 1.1.2013.
Zdeněk Truněček, Benešov nad Ploučnicí
mailto: in...@trunecek.cz, in...@zetrozet.com
internet: www.trunecek.cz, www.zetrozet.biz, www.zetrozet.com, http://houby.trunecek.cz
-----Původní zpráva-----
Od: ucto...@googlegroups.com [mailto:ucto...@googlegroups.com] za uživatele Roman Konference
Odesláno: 20. ledna 2015 20:08
Komu: ucto...@googlegroups.com
Předmět: Re: DE - záloha v cizí měně na korunový účet
Zdeněk Truněček, Benešov nad Ploučnicí
mailto: in...@trunecek.cz, in...@zetrozet.com
internet: www.trunecek.cz, www.zetrozet.biz, www.zetrozet.com, http://houby.trunecek.cz
-----Původní zpráva-----
Od: ucto...@googlegroups.com [mailto:ucto...@googlegroups.com] za uživatele Roman Konference
Komu: ucto...@googlegroups.com
Předmět: Re: DE - záloha v cizí měně na korunový účet
Roman Konference
Jan 20, 2015, 2:20:56 PM1/20/15
to ucto...@googlegroups.com
Díky. Právě proto se snažím proniknout do toho vašeho popisu, ale je to na mě dneska moc složitý.
Renata Veselá
Jan 20, 2015, 2:22:31 PM1/20/15
to ucto...@googlegroups.com
Ano, omlouvám se, myslím SHIFTF5.
Zdeněk Truněček
Jan 20, 2015, 2:43:48 PM1/20/15
to ucto...@googlegroups.com
Postup kroků v DE:
1. vystavena zálohová faktura a následně zaplacena
2. v ZaP se zapíše storno zálohy + DD k přijetí platby a vzájemně se započtou
3. v ZaP se zapíše storno DD k přijetí platby a konečný DD k datu UZP a vzájemně se započtou
Tím jedna platba pokryje celý proces dokladů od zálohy k uskutečnění zdanitelného plnění.
Zdeněk Truněček, Benešov nad Ploučnicí
mailto: in...@trunecek.cz, in...@zetrozet.com
internet: www.trunecek.cz, www.zetrozet.biz, www.zetrozet.com, http://houby.trunecek.cz
-----Původní zpráva-----
Od: ucto...@googlegroups.com [mailto:ucto...@googlegroups.com] za uživatele Roman Konference
Odesláno: 20. ledna 2015 20:21
1. vystavena zálohová faktura a následně zaplacena
2. v ZaP se zapíše storno zálohy + DD k přijetí platby a vzájemně se započtou
3. v ZaP se zapíše storno DD k přijetí platby a konečný DD k datu UZP a vzájemně se započtou
Tím jedna platba pokryje celý proces dokladů od zálohy k uskutečnění zdanitelného plnění.
Zdeněk Truněček, Benešov nad Ploučnicí
mailto: in...@trunecek.cz, in...@zetrozet.com
internet: www.trunecek.cz, www.zetrozet.biz, www.zetrozet.com, http://houby.trunecek.cz
-----Původní zpráva-----
Od: ucto...@googlegroups.com [mailto:ucto...@googlegroups.com] za uživatele Roman Konference
Reply all
Reply to author
Forward
0 new messages