Dúvida no registro I150 e I155

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Leandro Savenhago

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Jun 8, 2009, 8:43:24 PM6/8/09

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Boa noite a todos,

Estou com dúvida no registro I150 e I155 (detalhe dos saldos períodicos), tem as seguintes validações:

         -- REGRA_VALIDACAO_SOMA_SALDO_INICIAL - Verifica se a soma de VL_SLD_INI (Registro I155)
         -- igual a zero para cada período informado no registro de período do saldo periódico
         -- (Registro I150) (considerados os indicadores de Débito e Crédito).

         -- REGRA_VALIDACAO_SOMA_SALDO_FINAL - Verifica se a soma de VL_SLD_FIN (Registro I155) é igual a zero
         -- para cada período informado no registro de período do saldo periódico (Registro I150).
         -- (considerados os indicadores de Débito e Crédito).

Eu entendi que se somar o saldo inicial ou o saldo final final de um período, o total tem que ser igual a "zero". é isso mesmo?

Att

Leandro

OttoFuch

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Jun 8, 2009, 10:48:48 PM6/8/09

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"Eu entendi que se somar o saldo inicial ou o saldo final final de um período, o total tem que ser igual a "zero". é isso mesmo?"

Se você convencionar que o D representa um operador + (mais) unário ou binário, e convencionar que C representa um operador - (menos) unário ou binário, então você está certo.

Se X = 10 e Y = -10 então X + Y = 0

pois X + (-Y) = 0.

Mas usualmente representa-se isto como uma igualdade: X = Y.

Agora imagine X como um enorme conjunto de elementos que no momento tem o sinal + ou D, e Y como um enorme conjunto de elementos que no momento tem o sinal - (menos) ou C, e que se aplica uma grande quantidade de operações dentro do pote dos X, dentro do pote dos Y, ou entre o pote do X e o pote dos Y, tendo que satisfazer uma única condição: a soma dos elementos do pote dos X tem que ser igual aos elementos dos potes dos Y.

Nas operações dentro do pote dos X ou dentro do pote dos Y, só pode haver troca de valores: se eu comprar mercadorias com dinheiro, dentro do pote, o valor do dinheiro diminui, e o valor das mercadorias aumenta. Já se eu comprar esta mercadoria a prazo, vai afetar os dois potes: a mercadoria vai entrar no pote dos X, e no pote dos Y vai entrar uma dívida. O valor dos dois potes aumenta. No dia do vencimento da dívida, sai o dinheiro do pote X, e é excluida a dívida do pote Y, e fica tudo igual novamente.

Agora imagine a dupla I150 e I155 como uma planilha tendo as seguines colunas:

A saldo do exercicio anterior débito

B saldo do exercicio anteior credito

C movimento débito de janeiro

D movimento credito de janeiro

E saldos devedores de janeiro

F saldos credores de janeiro

G movimento debito de fevereiro

H movimento credito de fevereiro

I saldo dos debitos de fevereiro

J saldo dos creditos de fevereiro

K movimento debito de março

L movimento credito de março

M saldo dos debitos de março

N saldo dos credutis de março

(...)

Y saldo dos debitos de dezembro

Z saldo dos creditos de dezembro

e tendo nas linhas cada uma das contas

e nos cruzamentos entre linhas e colunas (células) conforme o caso, o saldo devedor ou credor ou o movimento a débito ou a credito.

A ultima linha é a soma de todas as colunas.

Nesta planilha, todos pares de coluna tem que ter somas iguais:

A = B

C = D

E = F

(...)

Y = Z

É claro que o saldo final de janeiro é o saldo inicial de fevereiro, e na duplaI I150/I155 eles duplicam isto, apresentando uma vez o saldo final de janeiro, e a seguir o saldo inicial de fevereiro que é (ou pelo menos deve ser) a mesma coisa.

Saudações

Otto

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Atualizado em 08/06/2009

Leandro Savenhago

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Jun 9, 2009, 7:08:02 AM6/9/09

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Otto muito obrigado tbm, foi de muita ajuda!

2009/6/8 OttoFuch <otto...@terra.com.br>

tetraetila®

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Jun 30, 2009, 9:46:50 AM6/30/09

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Olá!

Estou numa dúvida danada quanto aos registros I150 e I155, não sou Contador e não sei que informação buscar. Na minha validação está ocorrendo o erro: Campo obrigatório não preenchido 5 – é o I155. Estou gerando a Escrituração tipo G. Pesquisei na lista e no Sped Brasil mais ainda não entendi plenamente. Agradeço se puderem detalhar melhor para mim. Muito obrigado!

Obs.: Estou trabalhando no Sped na parte de desenvolvimento do programa que irá gerar as informações, minha base fiscal/contábil é pouca, mais esta tarefa veio para mim. Na realidade meu trabalho é desenvolvimento/programação. Tenho notado que determinados registros devem ser gerados em algumas situações distintas, períodos distintos, etc.

Preciso saber o que gerar e quando gerar em alguns registros dos tipo I e J. ( I155, I355, J150 ). Onde encontro uma boa literatura sobre este assunto? A base.

Adilson Nunes Fernandes

tetra...@hotmail.com

Éder Rafael Domingues

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Jun 30, 2009, 10:15:04 AM6/30/09

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Ola amigo,

Verifque no Help do validador do SPED, la tem detalhes de todos os registros.

>Dados Técnicos de Geração do Arquivo
>Registros

file:///C:/Arquivos%20de%20programas/Programas%20SPED/Contabil21/Ajuda/espRegrasNegocio.htm#registroI150

--
Éder Rafael Domingues
(11) 8694-2277 / 9523-5294
Email: ederr...@gmail.com
MSN : eder_r...@msn.com

2009/6/30 tetraetila® <tetra...@gmail.com>

Rogério de Lira

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Jun 30, 2009, 10:40:12 AM6/30/09

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Bom dia,

Com relação ao Erro:

Nos envie a linha do Erro.

Com Relação a dúvida da dupla I150 - I155: ( Saldos Mensais das contas )

i150 É O CABEÇALHO DO PERÍODO

i155 São os valores de saldo das contas propriamente, ou seja O DETALHAMENTO, dos saldos conta por conta,

Referente ao período especificado no i150.

Com relação aos demais registros: I350:I355 , J005:J100:J150

Estes tem ligação com o resultado e suas demosntrações. é necessário que haja coerência entre as datas.

i350 - CABEÇALHO, ( Saldos das contas de resultado antes do encerramento do exercício ).

i355 - DETALHE Destes SALDOS.

Ou seja, o saldo de todas as contas de resultados antes do encerramento, sua movimentação mensal, exceto as de fechamento,

( AQUELAS QUE ZERAM A CONTA).

AGORA ENTRANDO NAS DEMONSTRAÇÕES TEMOS A FAMILIA DE REGISTROS J:

J005 - ABRE O PERIODO DE DEMOSTRAÇOES CONTABEIS
J100 - BALANÇO

J150 - DEMOSNTRACAO DOS RESULTADOS DO EXERCICIO

NOTA: Normalmente as empresas Encerram o exercício em 31/12/XXXX, contudo se sua empresa realiza encerramentos trimestrais, você deverá informar esta família ( I350:I355 , J005:J100:J150 ), para cada encerramento.

Ou seja, terá quatro balanços, e assim por diante.

Abraços

Rogério

2009/6/30 tetraetila® <tetra...@gmail.com>

Rogério de Lira

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Jun 30, 2009, 10:44:21 AM6/30/09

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Adilson,

Se precisar pode me ligar (11) 7396-3007

Abraços.

Rogério

2009/6/30 Rogério de Lira <rli...@gmail.com>

Marcio Goncalves

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Jun 30, 2009, 10:13:44 AM6/30/09

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Adilson,

Você já viu os exemplos de arquivo disponibilizados pela Receita no link abaixo?
http://www1.receita.fazenda.gov.br/sped-contabil/exemplos-de-arquivos.htm

Você já leu o capítulo "Dados Técnicos de Geração do Arquivo" do "Ajuda do Programa do Sped Contábil", que pode ser baixado no link abaixo? Pois lá é dito quais registros são obrigatórios ou não, dependendo da forma de escrituração.
http://www.receita.fazenda.gov.br/Sped/Download/Default.htm

Cordialmente,

Márcio

2009/6/30 tetraetila® <tetra...@gmail.com>

--
Márcio Gonçalves
http://marciogg28.hi5.com

tetraetila®

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Jun 30, 2009, 1:53:58 PM6/30/09

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Srs.

Primeiramente agradeço profundamente a todos que me responderam. Eu já tenho os arquivos exemplos, já gerei os registros do Bloco 0, Bloco 9, I050, I051, I052, I075, I100, I200, I250, J100, J800, J900, J930, J990... Tenho o arquivo de Especificação das Regras de Negócios ( Word 174 páginas). Li no site do Roberto Dias, estou no Sped Brasil, assisti palestras no Youtube, etc. ( Estou louco!!! ).

Eu “encravo” é quanto chega no assunto que envolve Contabilidade em si. O meu arquivo é validado, por não possuir o I155 o validador retorna o erro, o que eu tenho que entender é a lógica de Saldos Periódicos. Possuímos um software contábil que é instalado em escritórios de Contabilidade, porém ele já existia quando eu comecei aqui na empresa. O Sped é um módulo anexo que eu estou desenvolvendo para acoplar no mesmo. Como é um software contábil ele precisa estar apto a várias situações e tipos de empresas ( na lei ).

Eu não preciso postar os meus registros I150 e I155 porque por enquanto eles são apenas isto:

|I150|01012008|31012008|

|I155|||||||||

( Parece piada! Mais não é... rs rs rs rs ). Muito obrigado!

Acho que finalizando o I150 e I155 tenho validação 100%.

Adilson Nunes

Divinópolis MG

Vejam o resultado da minha validação:

Relatório Resumo da Validação

Total de linhas

Situação da validação:

Arquivo contábil descrição: E:\ECD_DIARIO_GERAL_EMP00029.TXT

Todas (Validação Estrutural)

Foram encontrados erros na validação do arquivo da escrituração contábil.

Total de erros 5

Campo obrigatório não preenchido. 5

ERROS