Observacion Afip 10063

[Marco Scarnatto]

Hola.

Tal vez este no sea el ambito correcto para esta consulta, pero apelo a sus conocimientos.

Desde hace bastante tiempo,  tenemos andando en una empresa, la facturacion electronica, usando las aplicaciones de Sistemas Agiles, Ayer nos hicieron notar, por primera vez, un caso en el que una factura enviada para validacion, fue devuelta con el codigo de Observacion 10063. Nunca nos habia pasado esto, o al menos, nadie lo habia notado.

Ese codigo de observacion, indica que el CUIT no esta en condicion de ACTIVO.

Pero aun asi, un numero de CAE fue devuelto por AFIP.

Entonces pregunto, ¿Debo aceptar ese CAE y dar por valida esa factura y no hacer mas nada?

¿Deberia obviar el CAE, avisarle a mi cliente que corrobore los datos y volver a procesar?

Ahora con este hecho consumado, ¿Como deberia actuar con AFIP por esa factura? ¿No hago nada.? ¿Esa factura es tecnicamente valida o no? 

Otra consulta relacionada...¿Hay alguna manera de chequear contra AFIP, mediante algun servicio, si un CUIT esta activo o no ?

Aqui debajo dejo parte de la respuesta enviada por AFIP. Oculte el CAE a proposito.

Mil gracias..

<FECAEDetResponse>
<Concepto>1</Concepto>
<DocTipo>80</DocTipo>
<DocNro>30684308412</DocNro>
<CbteDesde>289</CbteDesde>
<CbteHasta>289</CbteHasta>
<CbteFch>20140820</CbteFch>
<Resultado>A</Resultado>
<Observaciones>
<Obs>
<Code>10063</Code>
<Msg>Factura individual, DocTipo: 80, DocNro 30684308412 no se encuentra inscripto en condicion ACTIVA en el impuesto.</Msg>
</Obs>
</Observaciones>
<CAE>64346xxxxxx</CAE>
<CAEFchVto>20140830</CAEFchVto>
</FECAEDetResponse>

[Mariano Reingart]

No soy contador asique no te lo podría confirmar, pero según tengo entendido, si les dió CAE, la factura es Válida, o sea, la tienen que contabilizar.

Cuando la factura tiene una observación de AFIP (como la que comentas), el cliente no podría tomarse el IVA como crédito fiscal (si es una Factura B no importaría demasiado, por lo que solo afectaría a los responsables inscríptos Factura A).

El mensaje de error debería estar en el archivo de salida, campo motivos_obs o err_msg (atributos Obs o ErrMsg)

Al estar "observada por AFIP", en la factura se debería agregar en el pie de página dicho mensaje (esto ya lo hace automáticamente nuestra herramienta para generar PyFEPDF):

Observaciones AFIP

Irregularidades observadas por AFIP (F136): 10063: Factura individual, DocTipo: 80, DocNro 33693450239 no se encuentra inscripto en condicion ACTIVA en el impuesto.

El IVA discriminado no puede computarse como Crédito Fiscal (RG2485/08 Art. 30 inc. c).

El mensaje de AFIP es el que resalto en negrita, la una explicación adicional (en cursiva) la agrega la herramienta (adaptado de leyendas similares en uso en otras facturas).

No es algo muy frecuente (y depende de si el cliente está habilitado por AFIP), pero puede llegar a ocurrir, deberían cerciorarse con el contador si aplican estas normas y/o deben realizar alguna medida adicional y como contactar al cliente para subsanar el inconveniente.

Por lo que me han comentado, posiblemente en facturas A posteriores, si se emite para el mismo CUIT no activo, puede que AFIP directamente les rechace la factura y deban hacer una B

AFIP publica un padrón según la Resolución General N° 1817 (que deberían chequear periódicamente antes de facturar).

Pueden ver la información en la página (también tenemos implementada esa solución para automatizar el proceso):

http://www.sistemasagiles.com.ar/trac/wiki/PadronContribuyentesAFIP

Espero que les sirva,

Sds

Mariano Reingart
http://www.sistemasagiles.com.ar
http://reingart.blogspot.com

 

[Marco Scarnatto]

Gracias por los datos, lo que pasó puntualmente en este caso, es que en el sistema de gestión, se tenia anotada a la empresa en cuestión, pero Ésta, había cambiado la razón social y su cuit, sin haber sido esto, avisado en la empresa para ser modificado en el sistema de gestión. De ahí que nuestro sistema intentara validar esta factura con un CUIT "inactivo".

Ahora pregunto otra cosa mas...

Nuestro sistema hace uso de las funcionalidades de Sistemas Agiles, a travez de PHP directamente, no a traves de PyFEPDF. 

Osea que los PDF los genero yo a mano, desde nuestro sistema.

Por esta cuestión pregunto... ¿todas las observaciones enviadas por AFIP deben ser impresas en la factura? Yo eso no lo hago/hacia ! ¿O solo Observaciones de algun tipo debo mostrar en el papel?

[Ariel Stechina]

Agrego algo más, algunas veces me pasó que se equivocaban en la carga del cliente (por ej lo ponían inscripto cuando era monotributista) y sucedía lo que se comenta. La solución fue hacer una nota de crédito en las mismas condiciones (o sea mal) para anular la factura y luego facturar correctamente o verificar con el cliente si tiene alguna situación particular. Pero hay que anular con NC sino queda duplicada la venta ya que se asigna CAE

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