Problema al cierre de ejercicio con cuenta 477 de IVA sin saldar

[Francisco Fernández-Mayoralas]

Relativo a V8

Buenas entiendo que hay algo de configuración que debe estar mal o que algún proceso estoy haciendo mal ya que al cierre de cada ejercicio se me está arrastrando la suma de los impuesto, pongo un ejemplo que es más sencillo:

1. Hacemos una venta por importe de 121€, 100€+21% de IVA al cliente OPEL. Todo se cuadra excepto los 21€ de IVA que se quedan con saldo abierto a nombre de OPEL, es decir, la cuenta 477 se queda con el saldo de 21€ con el nombre de empresa OPEL

2. Hacemos la regularización de IVA a final del trimestre. Si vamos a la declaración del modelo 303, aparece el importe de 21€ de la 477 con el nombre de OPEL.

3. Comprobamos el asiento de regularación de IVA y de la 477 aparece correctamente por el monto total de todos los IVAs repercutidos de todas las ventas

4. Hasta aquí todo correcto

A la hora de hacer el cierre, iniciamos el proceso de cierre y crea los asientos borrador de cierre del año y la apertura del siguiente, aquí viene el problema:

1. En la cuenta 477 aparecen en rojo, creados por el asistente de cierre, todos los saldos de los IVAs repercutidos con el nombre de cada cliente, como si no se hubiesen saldado al hacer la regularización de IVA en cada trimestre

2. Si confirmamos el cierre pues cuadra y nos lleva al saldo de apertura dichos importes de IVA

Si por el contrario hacemos una venta e inmediatamente la reintegramos mediante un abono que cancela la factura de venta inicial no hay problema, todo se salda correctamente y el IVA de la venta inicial al haber quedado saldado con su rectificativa no afecta a la regularización de IVA

El error puede venir que para cada asiento de venta el IVA repercutido (cuenta 477) de esa venta tiene asociado el nombre de una empresa y a la hora de hacer la regularización trimestral el asiento indica únicamente una cuenta 477 por un monto total (por la suma de todos los IVAs repercutidos en cada venta) sin incluir cada importe individual asociado a cada empresa?

He puesto este ejemplo, pero sucede también con el IVA soportado

Un saludo