Balanço de Abertura (lançamento de saldos iniciais)

[Márcio Moreira]

Amigos,

Este assunto até começou a ser discutido aqui, mas o tópico fugiu do tema, então retomo agora. Minha dúvida é sobre o lançamento de saldos iniciais nas contas, um balanço de abertura, no OpenERP. 

Não manjo muito de contabilidade, por isso recorro aqui ao grupo.

Segui alguns materiais da internet e fiz uma configuração conforme descrevo no roteiro que escrevi, e anexei ao final desta mensagem. 

Minha primeira dúvida é:

• Qual deveria ser o número da conta Balanço de Abertura, dentro do plano de contas brasileiro padrão do OpenERP? Em qual agrupamento de contas ela ficaria mais correta?

Outra coisa. Neste documento é dito que a conta de Balanço de Abertura deve ficar zerada depois de efetuados todos os lançamentos contábeis. 

Fiz o procedimento como escrevi no roteiro abaixo. Agora, quando peço para o ver o plano de contas (Contabilidade > Planos > Planos de Contas) com a opção "Todos os Lançamentos Postados" o saldo da conta aparece zerado. Porém com a opção "Todos os Lançamentos" aparece Crédito 0,00, Débito 1.000,00 e Saldo -1.000,00. E olhando em "Relatórios > Painéis > Contabilidade" o agrupamento Patrimônio Líquido aparece com saldo de R$ -1000,00.

Logo, minha segunda dúvida é:

• Estou fazendo esse lançamento corretamente? É isso mesmo?

Agradeço desde já pela colaboração.

A seguir o roteiro que falei. Observem que ele está formatado usando a formatação restructuredtext, que já adotei em todo o material que estou escrevendo, para disponibilizar no site quando ficarem prontos. Quem quiser ver como fica já formatado para RichText é só copiar o texto dessa mensagem e colar em http://www.siafoo.net/tools/reST

Saudações a todos,

Márcio Moreira

###################

Balanço de Abertura

###################

OpenERP 7.0

===========

Lançamento dos saldos iniciais para o início da contabilização da empresa pelo OpenERP.

Este procedimento é similar ao de passar os saldos de um ano para o outro.

Menu: **Contabilidade > Configuração > Períodos > Anos Fiscais**

^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^

Verificar ou criar o ano fiscal e o período de abertura.

                 

Menu: **Contabilidade > Configuração > Contas > Contas**

^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^

Criar uma nova conta:

:Código: CBA (coloquei CBA porque não sei qual número usar, dentro da hierarquia do plano de contas do OpenERP)

:Nome da Conta: Conta do Balanço de Abertura

:Superior (Conta-Pai): 0 Your Company (escolhi esta como superior pelo mesmo motivo acima).

:Tipo interno: Comum

:Tipo de Conta: Patrimônio Líquido

:Ativo: [x]

Menu: **Contabilidade > Configuração > Contas > Tipos de Conta**

^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^

Verificar se no tipo "Patrimônio Líquido", o método para deferimento é "saldo".

Menu: **Contabilidade > Configuração > Diários > Diários**

^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^

Criar ou verificar o seguinte diário:

:Nome do Diário: Diário de Abertura de Lançamentos

:Código: SABE

:Tipo: Situação Abertura/Encerramento

:Conta de débito padrão: Conta de Balanço de Abertura

:Conta de crédito padrão: Conta de Balanço de Abertura

:Contrapartida centralizada: [x]

Menu: **Contabilidade > Configuração > Lançamentos de Diário > Ítens do Diário**

^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^

Selecionar:

:Período: Mês/Ano atuais (ou "Abertura do Período [ano atual]" ?)

:Diário: Diário de Abertura de Lançamentos

Clicar em "**Criar**". Iremos registrar um saldo positivo de R$ 1.000,00 na conta

do banco Itaú.

:Nome: Saldo inicial Itaú

:Conta: 1.01.01.02.004 BANCO ITAÚ S.A. 333

:Débito: 1000

:Crédito: 0

Devido a contrapartida centralizada, selecionada no diário, serão criados outros

ítens do diário, balanceando o lançamento.

A etapa acima deve ser repetida para todas as contas que desejar lançar saldo inicial.

Menu: **Contabilidade > Configuração > Contas > Contas**

^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^

Aqui podemos verificar os saldos das contas que receberam os lançamentos.

Menu: **Relatórios > Painéis > Contabilidade**

^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^

Aqui está um resumo da situação da empresa

[Márcio Moreira]

Amigos, 

Há um caminho melhor para lançar o saldo inicial do que aquele que eu estava pensando antes.

Uma maneira simples de lançar o saldo de uma "conta bancária" em uma "conta contábil", para iniciar os registros naquela conta contábil, é através da criação de um "Extrato Bancário". Para isso basta você conhecer o "saldo atual" da conta bancária. Passos:

1. Criar a conta através do menu "Contabilidade > Configuração > Contas > Configuração de suas Contas Bancárias", que além de criar a conta contábil, cria um Diário para ela, e associa a conta ao diário.

2. Menu "Contabilidade > Banco e Caixa > Extratos Bancários". Criar um novo extrato.

Referência: (deixar como está).

Diário: [diário desta conta bancária].

Data/Período: (deixar como está).

Saldo Inicial: 0,00

Saldo Final: 123,00 (inserir valor do saldo atual da conta bancária).

Transações

Data: (deixar como está)

OBI: Saldo Inicial

Referência: Lançamento de saldo inicial

Parceiro: (deixar em branco)

Tipo: Geral

Conta: 1.01.05.02.00 Clientes

Conta Analítica: (deixar em branco)

Valor: 123,00 (inserir valor do saldo atual da conta bancária).

Se a conta estiver "no vermelho" insira um valor negativo (ex. -123,00).

Se quiser registrar um pouco mais do histórico de movimentações, pegue um extrato da sua conta no banco, e insira os saldo inicial e final, e as transações, conforme o extrato que você pegou.

Saudações a todos,

Márcio

[Túlio Fernandes de Oliveira]

Esse campo OBI é preenchido com o que?

Obrigado