Umsatzsteuer
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Mario Fontana
Jan 13, 2022, 4:30:11 AM1/13/22
to Jes - Die Java-EÜR
Hallo zusammen
Ich hab mal eine Frage zur USt.
Ich habe die USt. VA für 2021 ausgedruckt. Dort erscheint bei USt. Betrag X (z.B. 5000,00€). Vergleiche ich diesen Betrag mit der EÜR Zeile 64 (an das FA gezahlte USt.) besteht eine Differenz (z.B. 1000,00€). Beim Fehler suchen viel mir auf, das, wenn ich aus Zeile 125 EÜR die MwSt. ziehe und mit Zeile 64 addiere, stimmt die USt VA (bis auf ein paar Cent) wieder. Ist das so richtig und habe ich einen Denkfehler oder ist das ein Fehler im Programm. Da bei mir die Zeile 126 EÜR nicht belegt ist, kann ich über die Vorsteuer nichts sagen. Aber vielleicht ist das dort ähnlich.
Uwe Mock
Jan 13, 2022, 9:41:49 AM1/13/22
to Jes - Die Java-EÜR
Zeile 125 ist "Entnahmen einschl. Sach-, Leistungs- und Nutzungsentnahmen"?
Dazu müßten wir wissen, wie das gebucht ist...
Oben rechts in der Auswertung ist ein Werkzeug-Symbol. Dort gibt es eine Option "Erklärungen anzeigen", mit der man sich anschauen kann, wie die einzelnen Beträge zustande kommen. Vielleicht hilft das schon weiter.
Mario Fontana
Jan 13, 2022, 12:46:47 PM1/13/22
to Jes - Die Java-EÜR
Es geht hierbei um die Privatentnahmen für Kfz und Telekommunikation. Die Steuer buche ich jeweils auf Konto 500 (allg.Steuersatz). Ein Beispiel habe ich mal eingefügt.
Die Beträge sind laut den Erklärungen in EÜR alle richtig.
Der 2. Teil meiner Aussage war allerdings falsch (Beim
Fehler suchen viel mir auf, das, wenn ich aus Zeile 125 EÜR die
MwSt. ziehe und mit Zeile 64 addiere, stimmt die USt VA (bis auf ein
paar Cent) wieder.)
Uwe Mock
Jan 13, 2022, 1:16:43 PM1/13/22
to Jes - Die Java-EÜR
Die USt-Beträge auf Einnahmen führst Du erst im nächsten Monat - und im Dezember ist das auch das nächste Jahr - an das Finanzamt ab. Im Konto 499 (und das ist die Basis für Zeile 64) taucht das daher noch nicht auf.
Mario Fontana
Jan 14, 2022, 3:23:55 AM1/14/22
to Jes - Die Java-EÜR
Ich bin Quartalszahler und habe die USt. für das 4.Quartal schon Anfang Januar bezahlt. Daher habe ich alles ins Jahr 2021 eingebucht. Das stimmt auch alles.
Bin nochmal auf Fehlersuche gegangen.
Wenn ich bei der EÜR in Zeile 125 aus dem dort stehenden Betrag die MwSt. herausrechne und diese von Zeile 64 abziehe stimmt das Ergebnis mit der USt.VA überein.
Ist das so richtig?
Mario Fontana
Jan 14, 2022, 4:03:18 AM1/14/22
to Jes - Die Java-EÜR
Ich habe jetzt mal ein paar Probebuchungen gemacht. Hier sieht man, dass verbleibende USt. und an das FA gezahlte USt. nicht übereinstimmen.
Uwe Mock
Jan 14, 2022, 9:57:00 AM1/14/22
to Jes - Die Java-EÜR
Kann ich die Datei mit den Probebuchungen mal haben?
Uwe Mock
Jan 14, 2022, 10:00:44 AM1/14/22
to Jes - Die Java-EÜR
Nach kurzem Drüberschauen fällt mir auf, daß die Buchung 8 nicht dem Ergebnis der USt-Voranmeldung entspricht.
Das Ergebnis in Zeile 125 sehe ich leider nicht.
Mario Fontana
Jan 14, 2022, 10:17:26 AM1/14/22
to Jes - Die Java-EÜR
Hier 2 Bilder stellvertretend für die aufgeteilten Buchungen
Sind das die Buchungen die du brauchst?
Uwe Mock
Jan 14, 2022, 10:26:22 AM1/14/22
to Jes - Die Java-EÜR
Ich habe jetzt mal die USt händisch nachgerechnet und keine Fehler gefunden.
Welcher Betrag stört Dich?
Mario Fontana
Jan 14, 2022, 10:39:23 AM1/14/22
to Jes - Die Java-EÜR
Die verbleibende USt 
stimmt nicht mit der in der EÜR, ans FA gezahlten USt überein.
1330,10€ zu 1333,10€
Uwe Mock
Jan 14, 2022, 11:14:26 AM1/14/22
to Jes - Die Java-EÜR
Da hast Du auch nur 1.330,10 EUR gebucht...
Mario Fontana
Jan 14, 2022, 11:23:45 AM1/14/22
to Jes - Die Java-EÜR
Und warum steht dann in der USt 1333,10€
Uwe Mock
Jan 14, 2022, 11:28:26 AM1/14/22
to Jes - Die Java-EÜR
In welcher USt?
Mario Fontana
Jan 14, 2022, 11:50:11 AM1/14/22
to Jes - Die Java-EÜR
In der USt.VAUwe Mock
Jan 14, 2022, 11:55:32 AM1/14/22
to Jes - Die Java-EÜR
In der USt-VA steht die abgerundete Summe der Einnahmen zu 19% USt (8.781 EUR) und die daraus berechnete Umsatzsteuer von enthaltenen 19% (1.668,39 EUR), außerdem die Summe der Umsatzsteuerbeträge, die in den gebuchten Ausgaben enthalten sind (335,29 EUR), sowie die Differenz aus beidem (1.333,10 EUR).
In Zeile 64 der EÜR steht die Summe der Beträge, die auf das Konto 499 gebucht wurden. Das ist der Beleg Nr. 8 mit 1.330,10 EUR.
Mario Fontana
Jan 14, 2022, 12:04:07 PM1/14/22
to Jes - Die Java-EÜR
Das bedeutet, das ich noch 3,00€ ans FA zahlen müsste.
Uwe Mock
Jan 14, 2022, 12:18:06 PM1/14/22
to Jes - Die Java-EÜR
Ich kann leider nicht wissen, welche Beträge Du in Deiner USt-VA angegeben hast und was dann dadurch an das Finanzamt geflossen ist.
Normalerweise sollte das der Betrag sein, der auf Konto 499 gebucht wurde. Aber das kann ich, wie gesagt, nicht wissen.
Mario Fontana
Jan 14, 2022, 12:43:24 PM1/14/22
to Jes - Die Java-EÜR
Danke erst mal. Ich hab da scheinbar irgendeinen Denkfehler. Ich lass mir das die nächsten Tage noch mal ruhig durch den Kopf gehen.
Mario Fontana
Jan 20, 2022, 2:44:18 AM1/20/22
to Jes - Die Java-EÜR
Ich hab endlich den Fehler gefunden. Er lag bei mir. Irgendwie gab es mal ein Problem mit dem Speichern im 2. Quartal. Daher die Unstimmigkeiten. Es tut mir leid deine Zeit missbraucht zu haben.
Vor allem aber danke für das tolle Programm und für die Möglichkeit der direkten Kommunikation mit dir.
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