Termini per emettere fattura elettronica

[GiorgioB]

Facciamo finta che già ci siano "solo" i 10 giorni di tempo per emettere la fattura elettronica...

Io il 28 gennaio ricevo un bonifico...la fattura la emetto in data 4 febbraio.
La fattura si intende emessa nella data in cui viene spedita con sistema di interscambio ma ALLORA la mia fattura elettronica dovrà avere data 4/2 oppure 28/1 con data di spedizione 4/2?

In tali casi io comunque dovrò versare l'iva con riferimento al mese di gennaio ma il cliente? Potrà comunque detrarsela nel mese di gennaio?

[casanmaner]

La fattura andrà datata il giorno di emissione (e quindi trasmissione) e in più dovrai indicare la data in cui l'operazione è stata effettuata.
Vedi lett. g-bis art. 21 come modificato del DL 119/2018.

Ma, come detto, devi leggere qualcosa di completo altrimenti non vai più avanti.

[slas...@libero.it]

Concordo sulle modalità di emissione di casanmaner, anche ai corsi cui ho partecipato hanno detto che c'è un distinguo tra la data del documento e la data di effettuazione dell'operazione.
Il fatto è che, col software di unimatica, vedo solo il campo "Data del documento". Non vedo il campo relativo alla data dell'operazione.

[casanmaner]

Il giorno mercoledì 2 gennaio 2019 18:19:36 UTC+1, slas...@libero.it ha scritto:
> Concordo sulle modalità di emissione di casanmaner, anche ai corsi cui ho partecipato hanno detto che c'è un distinguo tra la data del documento e la data di effettuazione dell'operazione.
> Il fatto è che, col software di unimatica, vedo solo il campo "Data del documento". Non vedo il campo relativo alla data dell'operazione.

Credo che non lo vedresti su nessun software.
Non è presente nel tracciato xml.
A meno di modifiche al tracciato, che preveda uno specifico tag per questo elemento, occorrerà valorizzare qualche campo "descrittivo" come ad es. causale o altri dati del dettaglio delle singole righe delle operazioni.

[Max max]

Il 02/01/2019 18.14, casanmaner ha scritto:

> La fattura andrà datata il giorno di emissione (e quindi trasmissione)

Ma a questo punto a che serve l'inserimento della data ? Un dato inutile
facendo fede quella di trasmissione. Potrebbero semplificare

[casanmaner]

Premesso che è la direttiva CEE che richiede, quale dato obbligatorio del DOCUMENTO fattura, la data di emissione.
Parti dal presupposto che TUTTE le fatture siano elettroniche (e così non è nemmeno in Italia).
Che tutte le fatture elettroniche debbano transitare per un UNICO CANALE (cosa che è, per quanto ne so, tipico solo dell'Italia).
Che questo canale certifica, tramite il file dei metadati, la data di "accoglienza", del file e che magari questa data di accoglienza potrebbe essere differente da quella di effettiva trasmissione al sistema (??? non lo so ma magari potrebbe accadere).
Che tale "ricevuta" (il file dei metadati) non è il file "fattura" (non rappresenta quindi il documento della fattura.
Quindi fino a che tutta Europa non utilizzerà la fattura elettronica e non utilizzerà un unico canale di transito delle stesse credo che quella informazione rimarrà obbligatoria all'interno del vero e proprio documento.

Quello che c'è da sperare è che quel dato formale, in caso di pochi giorni rispetto ad un eventuale invio, soprattutto se tale invio avvenga comunque entro i termini di emissione (10 gg dalla data operazione o entro il 15 mese successivo operazione per le fatture differite) non venga sanzionato perché non comporta una evasione di imposta e non impedisce comunque i controlli.