Diferencia de Cambio

[Raul Moretti]

Buenas tardes, A quien corresponda: les hago la siguiente consulta ya que no estamos pudiendo generar estos comprobantes que les paso a detallar.

Caso: Realizamos una FC MyPymes a un cliente en Dolares U$S, el mismo fue aceptada por el cliente, pero tiene una diferencia por el cambio, con lo cual necesitamos hacerle una Nota de Débito MiPymes en Pesos al declararla e informarla el WS nos Rechaza el Comprobante y nos responde con la siguiente leyenda.

-<Observaciones>

-<Obs>

<Code>10181</Code>

<Msg>Para comprobantes MiPyme, debito o credito, la moneda del comprobante a autorizar debe ser igual a la moneda del comprobante asociado o Pesos para ajuste en las diferencias de cambio (post aceptacion/rechazo). Cod:8</Msg>

</Obs>

</Observaciones>

En el archivo les adjunto los 2 envios uno con la referencia comercial y la confirmación de que el comprobante no está rechazado y otra sin informar si está o no rechazado (como prueba de si no permitía 2 items opcionales)

De cualquier forma no sabemos como informar que será por diferencia de cambio si no es con esta referencia comercial o que estaría faltando en el xml para que sea entendido por el WS como que es un Comprobante ND MyPyme pero que será en PESOS y por una diferencia de cambio. El comprobante asociado está informado como solicitan.

Desde ya muchas gracias.

[Sergio Camusso]

Hola. no estoy mucho en la parte legal. pero para ver si hay más en el mismo caso: la factura original esta en dolares y con el tipo de cambio declarado  (por ejemplo 100 dolares = 10000 pesos al momento de emitir la factura, factura FCE en este caso) y como es FCE tiene declarada una CBU de una cuenta en dolares (es correcto? o la CBU es de una cuenta en pesos). La factura ya fue aceptada (por el importe en dólares) y va a ser pagada por ese importe (en dolares o su equivalente en pesos). Si es el equivalente en pesos puede haber una diferencia de cambio por lo que los 100 dolares se terminan cobrando (por ejemplo)  10100 pesos. Si el caso ese ese yo entiendo que no se factura la diferencia (ni debito ni crédito) porque es una diferencia de cambio, no se factura en i.v.a Vendí a 100 dolares y cobre 100 dolares. como se convierten a pesos no forma parte del i.v.a. ventas. Pero alguien que esté en la parte contable puede aclarar esto mejor

[Husky Software (Marcelo Siles)]

Hola, buen dia.

 

Hasta donde yo se (y vengo aplicando desde hace años), es necesario emitir una NC/ND por la diferencia de cambio. Este comprobante debe ser emitido en pesos y con tasa de iva 0 %

 

Por que se hace esto ?

Si vos llevas la cuenta corriente con el cliente vas a tener una factura de $ 10000.- y un recibo por $ 10100.-  Entonces esa cuenta no balancea cuando en realidad la factura esta pagada. Al emitir la NC/ND (con IVA 0%) logras que la cuenta corriente balancee.

 

Saludos a todos y buen 1ro de Mayo.

Marcelo

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[Husky Software (Marcelo Siles)]

Releyendo:  ¿ Probaste de generar una ND convencional en lugar de una MiPyme ?

 

 

 

De: factura-electronica-y-otros-...@googlegroups.com <factura-electronica-y-otros-...@googlegroups.com> En nombre de Sergio Camusso
Enviado el: viernes, 30 de abril de 2021 08:29
Para: Factura electronica y otros servicios Argentina WSAFIPFE <factura-electronica-y-otros-...@googlegroups.com>
Asunto: Re: Diferencia de Cambio

 

Hola. no estoy mucho en la parte legal. pero para ver si hay más en el mismo caso: la factura original esta en dolares y con el tipo de cambio declarado  (por ejemplo 100 dolares = 10000 pesos al momento de emitir la factura, factura FCE en este caso) y como es FCE tiene declarada una CBU de una cuenta en dolares (es correcto? o la CBU es de una cuenta en pesos). La factura ya fue aceptada (por el importe en dólares) y va a ser pagada por ese importe (en dolares o su equivalente en pesos). Si es el equivalente en pesos puede haber una diferencia de cambio por lo que los 100 dolares se terminan cobrando (por ejemplo)  10100 pesos. Si el caso ese ese yo entiendo que no se factura la diferencia (ni debito ni crédito) porque es una diferencia de cambio, no se factura en i.v.a Vendí a 100 dolares y cobre 100 dolares. como se convierten a pesos no forma parte del i.v.a. ventas. Pero alguien que esté en la parte contable puede aclarar esto mejor

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[Sergio Camusso]

claro pero con el i.v.a. digital (no solo la factura de credito) eso ya no se va a poder hacer (como tampoco notas de debito por cheques rechazado). si la factura es por 100 dolares en ese momento se registra el tipo de cambio y va al  libro de i.v.a. por su equivalente en pesos. Si hay diferente de cambio no forma parte de la venta. Se puede hacer un comprobante pero ninguno de los que forman parte del i.v.a. ventas.

Es posible que por ahora se puede hacern notas d debito comunes. Pero AFIP apunta a implementar el libro de i.v.a. digital.

[Husky Software (Marcelo Siles)]

Hay una nueva normativa de AFIP que dice que no deben hacerse mas ND por cheque rechazado. En su lugar se debe emitir un comprobante interno (por fuera del webservices) y que no afecta al iva.

Para ver esta conversación en el sitio web, visita https://groups.google.com/d/msgid/factura-electronica-y-otros-servicios-argentina-wsafipfe/c68db243-307d-4d3f-a78e-1cdf65c8d437n%40googlegroups.com.

[Diego Lara]

Pero el banco, al rechazar un cheque, te cobra un gasto que es gravado, ese gravamen debes trasladarlo al cliente que te dio el cheque, o no?

Para ver esta conversación en el sitio web, visita https://groups.google.com/d/msgid/factura-electronica-y-otros-servicios-argentina-wsafipfe/01af01d73db8%24ecdaad70%24c6900850%24%40gmail.com.

[Husky Software (Marcelo Siles)]

Correcto. La ND se emite solo por el gasto bancario (con iva) pero no por el valor del cheque rechazado.

Para ver esta conversación en el sitio web, visita https://groups.google.com/d/msgid/factura-electronica-y-otros-servicios-argentina-wsafipfe/CAGLtGDtYKprP%2BJtEnZ8-Ra59FFF1ktWvbCoLSf3varuTNcjTBg%40mail.gmail.com.

[Afpsistemas - Fernando Maggi]

Para ampliar un poco este tema se hizo evidente cuando en el comienzo de la pandemia las empresas al empezar a recibir cheques rechazados, empezaron a emitir ND …. Luego al pedir los ATP se veía que su “facturación” no era menor a la del año anterior, pero en realidad no eran facturas sino ND, es por esto que la AFIP tomo la determinación que no se emitan más por este motivo.

 

Saludos,

Fernando.

Para ver esta conversación en el sitio web, visita https://groups.google.com/d/msgid/factura-electronica-y-otros-servicios-argentina-wsafipfe/01f601d73dba%2411623860%243426a920%24%40gmail.com.